玉林市北流生态环境局2023年度单位决算

第三部分：玉林市北流生态环境局2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1132.2万元，其中本年收入1115.33万元，较2022年度决算数增加130.42万元，上升13.24%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1024.72万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加219.46万元，增加27.25%，主要原因是上年有部分资金于本年拨付，两者相较则差额变大。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无国有资本经营。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无变化。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无变化。

6.其他收入90.6万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少89.05万元，下降49.57%。主要原因是非同级财政拨付——北流财政拨付的资金减少，北流市环境保护设施交由北流市平台公司运维，运维资金不再拨付我局。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长0%，主要原因是无变化。

8.上年结转和结余16.87万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少8.31万元，下降33%，主要原因是一般公共预算支出及专项资金支出均能按时支付，项目专项资金安排支出减少。

（二）本单位2023年度总支出1132.2万元，其中本年支出1113.55万元，较2022年度决算数增加120.33万元，增加12.12%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出152.43万元：主要用于行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出。较2022年度决算数增加21.06万元，增长16.03%，主要原因是上年有部分资金于本年拨付，且有退休人员离世，抚恤金支出增加。

2.卫生健康支出62.14万元：主要用于行政单位医疗、事业单位医疗支出及公务员医疗补助支出。较2022年度决算数增加3.3万元，增长5.61%，主要原因是人员经费正常增长。

3.节能环保支出839.79万元：主要用于为保证日常运转发生的公用经费和为完成各项职能工作任务的项目支出。较2022年度决算数增加88.76万元，增加11.82%，主要原因是上年有部分资金于本年拨付。

4.城乡社区支出1.27万元：决算支出是支出功能分类科目调整。较2022年度决算数增加1.27万元，增加100%，主要原因是系统分类显示错误，需进行支出功能分类科目调整。

5.住房保障支出57.91万元：主要用于在编人员住房公积金支出。较2022年度决算数增加5.93万元，增加11.41%，主要原因是上年有部分资金于本年拨付，人员经费正常增长。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无变化。

7.年末结转和结余18.65万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加1.78万元，增长10.55%，主要原因是部分经费因财政未能按计划拨付。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市北流生态环境局2023年度一般公共预算财政拨款支出1024.72万元，较2022年度决算数增加219.47万元，增加27.25%。其中：基本支出952.22万元，项目支出72.51万元。

玉林市北流生态环境局2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为809.77万元，支出决算为1024.72万元，完成年初预算的126.54%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为133.02万元，支出决算为152.43万元，完成年初预算的114.59%。预决算差异原因是有上年未拨付人员经费于本年拨付。主要用于按国家规定发放的在职工作人员社会保障、保险和退休人员的生活补贴、物业补贴等。

（二）卫生健康支出年初预算为59.32万元，支出决算为62.14万元，完成年初预算的104.75%。预决算差异原因是上年未拨付人员经费于本年拨付。主要用于支付按国家规定发放的医疗保险、生育保险、工伤保险、公务员补助险等。

（三）节能环保支出年初预算为561.73万元，支出决算为750.97万元，完成年初预算的133.69%。预决算差异原因是上年未拨付经费于本年拨付，两者相较则差额变大。主要用于支付主要用于环境保护管理事务、生态环境保护宣传、应对气候变化管理事务、环境监测与监察、环境污染防治等业务支出。

（四）城乡社区支出年初预算为0万元，支出决算为1.27万元，完成年初预算的100%。

（五）住房保障支出年初预算为55.70万元，支出决算为57.91万元，完成年初预算的103.97%。主要用于支付按照国家政策规定向职工发放的住房公积金的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出952.21万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出780.77万元，完成年初预算的131.75%。预决算差异主要原因是2023年干部职工晋升薪级，工资、绩效奖金增加，以及上年未拨付人员经费于本年拨付，因此预决算差异大。

（二）商品和服务支出135.46万元，完成年初预算的120.63%。预决算差异主要原因上年财政未拨付经费于本年拨付，因此预决算差异大。

（三）对个人和家庭的补助35.98万元，完成年初预算的169.55%。预决算差异原因是上年未拨付人员经费于本年拨付。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市北流生态环境局2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市北流生态环境局2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市北流生态环境局2023年度国有资本经营预算支出万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市北流生态环境局2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出4.46万元，完成预算的76.9%，比上年增加0.65万元，主要原因是公车维修及公务接待有所增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算4万元，公务接待费支出决算0.46万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，原因是无变化。全年使用财政拨款安排玉林市北流生态环境局机关0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。无开支。

（二）公务用车购置及运行费支出4万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年减少0万元，原因是无变化。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出4万元，完成预算的100%，比上年增加0.19万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，玉林市北流生态环境局有1个行政单位，1个二层机构，所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出4万元，平均每辆2万元。

（三）公务接待费支出0.46万元，完成预算的57.5%，比上年增加0.46万元，原因是疫情消退后正常开展接待工作。国内公务接待批次4次，人次42次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出135.46万元，比年初预算数增加23.56万元，增加21.05%，比上年决算数增加33.46万元，增加32.8%。主要原因是上年未拨付运行经费于本年拨付，两者相较则差额变大。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额2.33万元，其中：政府采购货物支出2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.33万元。授予中小企业合同金额2万元，占政府采购支出总额的85.84%，其中：授予小微企业合同金额2万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）7台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度2个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金79.93万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，1个项目评为一等，占项目总数比例100%；0个项目评为二等，占项目总数比例100%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%；自评发现的主要问题及原因：资金拨付进度慢。下一步改进措施：及时对接财政，加快资金使用步伐，争取在规定时间内完成拨付。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“生态环境局执法监测运维等费用”项目自评得分为95.13分，一等，项目全年预算数为79.93万元，执行数为64.95万元（有14.98万元的支付申请材料已送达财政局，但未能拨付），完成预算的81.26%。项目绩效目标完成情况：

一是产出数量：（1）目标值是生态环境应急演练次数≥1次，实际完成值1次，已完成。（2）目标值是仪器检定次数≥1次，实际完成值1次，已完成。（3）目标值是执法监测次数≥1次，实际完成值4次，已完成。（4）目标值是双随机检查完成次数≥100次，实际完成值111次，已完成。（5）目标值是信访调查案件数≥100件，实际完成值360件，已完成。（6）目标值是生态环境法律宣传活动≥1次，实际完成值3次，已完成。

二是产出质量：（1）目标值是仪器检定率≥90%，已完成。（2）目标值是执法监测完成率≥90%，实际完成值是100%，已完成。（3）目标值是应急能力提升，已完成。（4）目标值是环境投诉案件处理率≥90%，实际完成值是98.3%，已完成。（5）目标值是双随机检查完成率≥90%，实际完成值是100%，已完成。

三是产出时效：目标值是2023年12月31日前完成，已完成。

四是产出成本：目标值是项目成本超支率≤0%，已完成。

五是效益指标：目标值是保障日常生态环境保护工作正常开展、促进环境质量提高，已完成。

六是满意度指标：目标值是群众对北流整体环境的满意度≥90%，实际完成值99%，已完成。

自评发现的主要问题及原因：一是此前设定的预算绩效指标还不够全面，部分个性指标还不够准确细致，二是资金拨付不及时。下一步改进措施：一是进一步规范预算编制；二是加强沟通协调。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。