玉林市容县生态环境局2023年度单位决算

第三部分：玉林市容县生态环境局2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入861.66万元，其中本年收入  861.66万元, 较2022年度决算数增加137.15万元，增长18.93%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入680.97万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加156.72万元，增长29.89%，主要原因是人员每月预发绩效标准提高，社保和公积金缴费基数提高导致社保和公积金单位部分支出增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）  万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无经营收入。

6.其他收入180.70万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少19.56万元，下降9.76%，主要原因是县级财政拨款的减少，随着实施的县级项目减少，属于县级财政拨款的项目收入也会减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余） 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我单位未使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余 0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是单位无上年结转和结余。

（二）本部门2023年度总支出861.66万元，其中本年支出  861.66万元, 较2022年度决算数增加137.15万元，增长18.93%。支出具体情况如下：

1.1.社会保障和就业支出（类）90.86万元：主要用于支付退休人员生活补助、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、在职在编人员机关事业单位养老保险、职业年金等。较2022年度决算数增加28.31万元，增长45.26%，主要原因是退休人员生活补助支出标准提高、社保缴费基数提高,支出增加。

2.卫生健康支出（类）38.47万元：主要用于缴纳人员的单位医疗保险、公务员医疗补助、工伤保险、生育保险和失业保险等。较2022年度决算数增加11.22万元，增长41.17%，主要原因是社保缴费基数提高，支出增加。

3. 节能环保支出（类）658.44万元：主要用于玉林市容县生态环境局、容县生态环境保护综合行政执法大队、容县生态环境监测站3个单位在职在编人员的工资、津贴补贴、聘用人员工资社保支出等；为履行部门职能，完成各项环境执法、环境监测、环境宣传、环境污染防治和其他环境保护工作而发生的支出。较2022年度决算数增加76.39万元，增长13.12%，主要原因是人员每月预发绩效标准提高，人员经费支出增加。

4. 城乡社区支出（类）36.26万元：主要用于县级财政承担的事权支出，包括容县石寨镇平梨水库水源地等五个饮用水水源地一级保护区隔离防护设施项目建设经费等。

5.住房保障支出（类）37.64万元：主要用于在编职工的住房公积金支出，较2022年决算数增加9.41万元，增长33.33%，主要原因是公积金缴费基数提高，支出增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无结余分配。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是单位无年末结转和结余。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市容县生态环境局2023年度一般公共预算财政拨款支出680.97万元，较2022年度决算数增加156.72万元，增长29.89%。其中：基本支出620.33万元，项目支出60.63万元。

玉林市容县生态环境局2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为588.58万元，支出决算为680.97万元，完成年初预算的115.70%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为83.94万元，支出决算为90.86万元，完成年初预算的108.24%。主要用于支付退休人员生活补助、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、在职在编人员机关事业单位养老保险、职业年金等。预决算差异主要原因是年中退休人员生活补助支出标准提高，支出增加。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为38.05万元，支出决算为38.47万元，完成年初预算的101.10%。主要用于缴纳人员的单位医疗保险、公务员医疗补助、工伤保险、生育保险和失业保险等。预决算差异主要原因是年中新招录2名公务员。

（三）节能环保支出（类）年初预算429.40万元，支出决算为504.74万元，完成年初预算的117.55%。主要用于玉林市容县生态环境局、容县生态环境保护综合行政执法大队、容县生态环境监测站3个单位在职在编人员的工资、津贴补贴、聘用人员工资社保支出等；为履行部门职能，完成各项环境执法、环境监测、环境宣传、环境污染防治和其他环境保护工作而发生的支出。预决算差异主要原因是人员每月预发绩效标准提高，人员经费支出增加。

（四）城乡社区支出（类）年初预算0万元，支出决算9.26万元，完成年初预算的100%。主要用于玉林市容县生态环境局、容县生态环境保护综合行政执法大队、容县生态环境监测站3个单位在职在编人员的工资、津贴补贴等。预决算差异主要原因是决算支出时功能分类科目调整。

（五）住房保障支出（类）年初预算37.19万元，支出决算37.64万元，完成年初预算的101.21%。主要用于在编职工的住房公积金支出。预决算差异主要原因是年中新招录2名公务员。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出620.33万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出524.75万元，完成年初预算的130.82 %。预决算差异主要原因是人员每月预发绩效标准提高、新招录公务员等导致人员经费决算支出增加。

（二）商品和服务支出77.88万元，完成年初预算的90.86 %。预决算差异主要原因是厉行节约，压缩经费支出，同时受财力影响，部分支出未能及时支付。

 （三）对个人和家庭的补助17.71万元，完成年初预算的152.41%。预决算差异主要是年中退休人员生活补助支出标准提高。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市容县生态环境局2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市容县生态环境局2023 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市容县生态环境局2023年度国有资本经营预算支出     0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市容县生态环境局2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出10.64万元，完成预算的74.93%，比上年减少1.38万元，主要原因是公务车辆运行维护费和公务接待费减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算10.44万元，公务接待费支出决算0.2万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是本单位无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出10.44万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是本单位无公务用车购置支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出10.44万元，完成预算的80.31%，比上年减少1.36万元，原因是厉行节约，严格落实中央八项规定政策，严格控制。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展环境监察、监测、环境宣传、环境污染防治和其他环境保护业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，玉林市容县生态环境局、容县生态环境保护综合行政执法大队、容县生态环境监测站3个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出10.44万元，平均每辆2.61万元。

（三）公务接待费支出0.2万元，完成预算的16.66%， 比上年减少0.02万元，原因是公务接待的减少。国内公务接待批次 4次，人次20次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出77.88万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少7.82万元，降低9.12%，比上年决算数增加3.37万元，增长1.34%。主要原因是机关运行经费略有增加，属正常变动。比2022年增加3.37万元，增长1.34 %。主要原因是：办公设施设备维修经费增加、人员编制数量增加等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额9.96万元，其中：政府采购货物支出1.13万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出8.83万元。授予中小企业合同金额3.80万元，占政府采购支出总额的38.15%，其中：授予小微企业合同金额3.80万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的30.27%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门（单位）共有车辆4辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车4辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0  辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度2个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金93万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评， 0个项目评为一等，占项目总数比例0 %；2个项目评为二等，占项目总数比例100 %；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：资金使用率未达到预期目标，主要是受财力影响，部分资金未能支出。下一步改进措施进一步加强对单位编制预算绩效目标项目设计的科学性、合理性，合理及时支付资金。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“生态环境局执法监测运维等费用”项目自评得分为88 分，，项目全年预算数为90万元，执行数为60.23万元，完成预算的66%。项目绩效目标完成情况：1.产出数量：目标值是六五环境宣传次数≥1，实际完成值1，已完成；2. 产出质量：目标值空气质量优良率≥90%，实际完成值为99%，已完成；3. 产出时效：目标值是2023年12月31日之前完成，已完成；4. 产出成本：目标值是资金使用率≥80%，实际完成值66%，未完成；5.效益指标：目标值是全县不发生重特大环境污染事件，已完成;6.满意度指标：目标值是群众对容县整体环境的满意度为满意，已完成。自评发现的主要问题及原因：资金使用率未达到预期目标，主要原因是受财力影响，部分资金未能支出。下一步改进措施：进一步加强对单位编制预算绩效目标项目设计的科学性、合理性，合理及时支付资金。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。