玉林市兴业生态环境局2023年度部门决算

第三部分：玉林市兴业生态环境局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入708.01万元，其中本年收入  708.01万元, 较2022年度决算数增加265.29万元，增长59.91%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入547.76万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加104.95万元，增长23.7%，主要原因是部分人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无经营收入。

6.其他收入160.25万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加160.25万元，本单位去年无此项支出，无法比较增减率，主要原因是本单位上年度的其他收入计入其他统计项目。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度无资金结转和结余。

（二）本部门2023年度总支出708.01万元，其中本年支出  708.01万元, 较2022年度决算数增加265.2万元，增长60%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出61.69万元：主要用于按国家规定为在职人员缴纳的养老保险等方面的支出。

较2022年度决算数增加6.25万元，增长27.19%，主要原因是在职人员养老保险缴费等基数增加，从而增加养老保险缴费等支出。

2.卫生健康支出29.24万元：主要用于按国家规定发放的医疗保险、生育保险、工伤保险、公务员补助险等。

较2022年度决算数增加14.11万元，增长29.65%，主要原因是在职人员医疗保险缴费基数增加，从而增加医疗保险费的支出。

3.节能环保支出420.14万元：主要用于环境保护管理事务、生态环境保护宣传、应对气候变化管理事务、环境监测与监察、环境污染防治等业务支出。

较2022年度决算数增加70.95万元，增长20.32%，主要原因是在职人员医疗保险缴费基数增加，从而增加医疗保险费的支出。

4.城乡社区支出6.44万元：主要用于环境污染防治方面的支出。

较2022年度决算数增加6.44万元，增长100%，主要原因是环境污染防治方面的项目业务增加。

5.住房保障支出30.25万元：主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

较2022年度决算数增加7.21万元，增长31.29%，主要原因是在职人员住房保障缴费基数增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数无增减变化，主要原因是2023年无结余分配支出。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本年度预算安排按原计划实施，无需延迟到以后年度继续使用的资金。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市兴业生态环境局2023年度一般公共预算财政拨款支出547.76万元，较2022年度决算数增加104.95万元，增长23.7%。其中：基本支出502.46万元，项目支出45.3万元。

玉林市兴业生态环境局2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为511.91万元，支出决算为547.76万元，完成年初预算的107%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为86.38万元，支出决算为61.69万元，完成年初预算的71.42%。预决算差异主要原因是人员变动性大，相比去年减少了人员相关经费的支出。主要用于按国家规定发放的在职工作人员社会保障、保险和退休人员的生活补贴、物业补贴等。

（二）卫生健康支出年初预算为41.54万元，支出决算为29.24万元，完成年初预算的70.39%。预决算差异主要原因是人员变动性大，相比去年减少了人员相关经费的支出。主要用于按国家规定发放的医疗保险、生育保险、工伤保险、公务员补助险等。

（三）节能环保支出年初预算为340.8万元，支出决算为420.14万元，完成年初预算的123.28%。预决算差异主要原因是人员变动性大，相比去年增加了人员相关经费的支出。主要用于环境保护管理事务、生态环境保护宣传、应对气候变化管理事务、环境监测与监察、环境污染防治等业务支出。

（四）城乡社区支出年初预算为0万元，支出决算为6.44万元，完成年初预算的0%。预决算差异主要原因是此类支出往年均归类于节能环保支出，而本年度归类于此项目。主要用于单位维护城乡社区建设相关工作经费支出。

（五）住房保障支出年初预算为43.19万元，支出决算为30.25万元，完成年初预算的70.04%。预决算差异主要原因是人员变动性大，相比去年减少了人员相关经费的支出。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出502.46万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出450.84万元，完成年初预算的116.3%。预决算差异主要原因是公务人员增资。

（二）商品和服务支出50.23万元，完成年初预算的83.05%。预决算差异主要原因是经济下行，财政提倡过紧日子，同时，我部门严格遵守中央八项规定精神，厉行节约，所以减少了相关的经费支出。

 （三）对个人和家庭的补助1.4万元，完成年初预算的88.6%。预决算差异主要原因是财政未及时拨付年底的退休人员补助。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市兴业生态环境局2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市兴业生态环境局2023 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市兴业生态环境局2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市兴业生态环境局2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出2.13万元，完成预算的88.75%，比上年减少0.06万元，主要原因是落实过紧日子政策，减少公务用车及公务接待。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.95万元，公务接待费支出决算0.18万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是无因公出国费用支出。全年使用财政拨款安排0个局机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出1.95万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，原因是无此经费支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出1.95万元，完成预算的97.5%，比上年增加0.03万元，原因是车辆出现故障增加维修费用。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，玉林市兴业生态环境局及所属3个二层机构单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.95万元，平均每辆1.95万元。

（三）公务接待费支出0.18万元，完成预算的90%， 比上年减少0.09万元，原因是经济下行，财政提倡过紧日子，同时，我局严格遵守中央八项规定精神，厉行节约，减少了公务接待费的支出。国内公务接待批次4次，人次25次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出50.23万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少16.22万元，降低24.4%，比上年决算数增加减少27.51万元，降低35.39%。主要原因是：资产运行维护支出减少、信息系统运行维护支出减少、落实过紧日子要求压减机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额2.52万元，其中：政府采购货物支出0.57万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.95万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0.76万元，占政府采购支出总额的30.16%，其中：授予小微企业合同金额0.76万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的9.56%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是开展生态环境污染防治工作的监管、监测用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度2个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金45.3万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“广西2022-2023年度农作物秸秆禁烧奖补资金”和“生态环境局执法监测运维等费用”两个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出45.3万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，市本级环境保护专项资金项目资金使用规范，产出符合预期，生态效益显著，社会公众满意度较高，大部分指标均达到年度绩效目标和年度绩效目标衡量指标的要求，大部分项目已在年内完成施工任务，但因财政各方面客观原因和资金使用计划批复下达较晚的原因，部分项目未能在年内支付。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，0个项目评为一等，占项目总数比例0%；2个项目评为二等，占项目总数比例100%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：因项目预算绩效与实际实施之间差异性大，此前设定的预算绩效指标还不够全面，缺乏体现部分项目效果的个性指标。下一步改进措施：预算绩效管理是一项系统性工作，专业性较强，建议财政部门加强业务指导，多组织学习、培训，让单位预算绩效管理人员理解和掌握预算绩效指标的设定，更好地开展预算绩效管理工作。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，生态环境局执法监测运维等费用自评得分为85分，二等，项目全年预算数为50万元，执行数为39.16万元，完成预算的78.32%。项目绩效目标完成情况：一是产出数量：①目标值是信访调查案件≥50，实际完成值132件，已完成。②目标值是实验室仪器设备维护及购置，实际完成值3项，已完成。

二是产出质量：目标值是单位正常运转，已完成。

三是产出时效：项目完成时间于2023年12月31日前，已按时完成；

四是产出成本：目标值是≤50万，实际完成值为39.16万，已完成。

五是效益指标：目标值是保护兴业县生态环境，已完成

六是满意度指标：目标值是满意度≥80%，已完成。

自评发现的主要问题及原因：一是此前设定的预算绩效指标还不够全面，缺乏体现部分项目效果的个性指标，二是资金拨付不及时。下一步改进措施：一是进一步规范预算编制；二是加强沟通协调。

（3）部门整体绩效自评情况：2023年度部门整体支出绩效完成情况良好，自评得分85分，部门整体绩效自评情况：自评等级为二等。

预算执行方面，根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，支出总额控制在预算总额以内；资产配置严格政府采购，按照预算科目规定使用财政资金，保障资金支出的规范化、制度化。预算管理方面，切实有效地执行了内部财务管理制度、车辆、资产内部管理制度，预算资金按规定管理使用，较好地完成了当年任务目标。

下一步，我局将紧盯目标，持续深入推进生态文明建设，坚守生态保护红线，努力改善环境质量。全力以赴推进2024年生态环境治理攻坚各项重点工作，推动全县环境质量再上新台阶，为兴业县经济社会发展营造优良的生态环境。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。